一、预算执行情况

1、财政收入

1-4月份，财政公共预算收入完成15250万元，完成市上考核任务34159万元的44.6%，超进度11.3个百分点。较上年同期11190万元增加4060万元、增长36.3%。其中：税收收入完成13441万元，较上年增加4455万元、增长49.6%，税收占比88.1%；非税收入完成1809万元，较上年减少395万元、下降17.9%。

分征收部门看，国税部门完成4528万元，同比增加961万元、增长26.9%； 地税部门完成4084万元，同比增加2473万元、增长153.5%；财政部门完成1405万元，同比减少477万元、下降25.3%；高新财政体制调库收入5233万元，同比增加1103万元、增长26.7%。

2、财政支出

1-4月份，财政公共预算支出完成68046万元，较上年67980万元增加66万元、增长0.1%。

主要科目支出完成情况：一般公共服务支出6979万元、增长10.5%；教育支出19182万元、增长37.6%；文化体育与传媒支出685万元、下降1.7%；社会保障和就业支出17651万元、增长16.6%；医疗卫生与计划生育支出12697万元、下降40.6%；城乡社区事务支出1063万元、增长153.1%；农林水事务支出5786万元、增长15%；住房保障支出2024万元、增长103.8%；债务付息支出320万元，增长190.9%。

二、本期预算执行特点

一是财政收入增幅回落。1-4月，财政公共预算收入较上年同期增长36.3%，较上月回落18.9个百分点。与全市县区平均增幅差距渐小，1-4月财政收入增幅较县区平均增幅8.9%高27.4个百分点，较上月的高于县区平均增幅47.4个百分点回落20个百分点。

二是税收收入增长较快。1-4月，税收收入较上年同期增长49.6%、高于全市县区平均水平28.1个百分点，拉动税收收入占比持续提高，1-4月税收收入占比88.1%，较全市县区平均水平72.1%高16个百分点、较上月税收占比86.5%提高了1.6个百分点。

三是财政支出增速下降。1-4月，财政支出累计较上年同期增加66万元、增长0.1%，较1-2月的25.9%增速回落17个百分点，较上月回落8.8个百分点。

三、预算执行情况分析

1、税收收入拉动财政收入增长效果明显。随着上年4月1日起国家取消和停征41项收费，1-4月在行政性收费下降的情况下，税收收入在全市经济平稳向好、动能增强、质量提升的大环境下实现较快增长，其中增值税实现23.5%的增长，契税收入受房地产市场活跃带动实现166.3%的高增幅，4月份当月增加378万元、增长297.6%。

2、 非正常税收对财政收入增长影响下降。2018年地税部门一次性入库耕地占用税1031万元，对财政收入的增长拉动下降到9.2个百分点，较上月下降了4.6个百分点。随着后期收入基数的增大，该因素的影响将进一步减小。

3、上级专款支出缓慢拉低财政支出增幅。受项目实施进度缓慢影响，1-4月，纳入财政支出统计范围的上级专款支出仅占同期支出总额的24%，支出进度和增幅远低于本级支出，拉低全区财政支出增幅7.3个百分点。

后期，一方面，财政收入随着增值税税率降低、个人所得税起征点提高、扩大减半征收所得税小微企业范围、新购500万元以下设备一次性税前扣除等新的降税政策出台和继续执行2017年到期税收优惠等新老税收减收政策叠加，税收收入减收因素进一步增多，经济向好形成的增收势头将被压低；另一方面，受在职人员工资升档调标和落实各类奖励政策等形成个人刚性支出增加、离退休人员养老保险金水平提高形成区本级财政兜底增加、扶贫环保等重点领域支出需求增加、各类民生配套硬性支出增加、政府债务还本付息等一系列增支因素影响，财政收支矛盾将进一步加剧，财政“三保”压力不断加大。

下一步，我们将注重通过研判我区税收形势，强化落实目标考核机制，夯实抓收入责任，充分利用纳税评估和税收征管信息系统、风险管理系统等信息化手段，督促征管部门强化税收稽查力度，以管促收实现应收尽收。积极关注上级补助资金投放走向，及时掌握上级财政资金投放重点、政策扶持方向等信息，充分做好项目论证、筛选和储备工作，全力争取上级支持。同时，进一步优化支出结构，严格控制一般性财政支出，强化财政资金绩效评价，全力保障个人工资性待遇落实、机构正常运转和各类基本民生配套，积极主动履行好财政“三保”责任，确保全年目标任务圆满完成。